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Septiembre está a la vuelta de la esquina y es un momento excelente para comenzar a pensar en tu declaración de impuestos de 2024. Aunque los impuestos no vencen hasta abril del año próximo, es útil llevar un registro de tus gastos y beneficios durante todo el año. El año 2025 llegará antes de lo que crees y cuanto antes comiences a documentar tus beneficios y gastos deducibles, más preparado estarás para presentar tu declaración.
Este año, se han producido algunos cambios importantes en los beneficios que la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) ofrece desde hace mucho tiempo. Algunos han aumentado de valor, otros cuentan con nuevos sistemas de presentación de declaraciones y otros son completamente nuevos para el año. En este artículo, analizaré tres exenciones fiscales de la CRA que debería reclamar en sus impuestos de 2024.
Reembolso de carbono de Canadá
El reembolso de carbono de Canadá es un reembolso que se ofrece desde hace mucho tiempo a los canadienses de ciertas provincias. Te da una cierta cantidad de dinero para compensar el dinero que pagaste en impuestos sobre el carbono. La cantidad varía de una provincia a otra. Por ejemplo, un ciudadano soltero de Alberta sin hijos recibe $225 por trimestre, mientras que un ciudadano soltero de Terranova sin hijos recibe $149 por trimestre. Se trata de tarifas fijas: no varían en función de cuánto conduzcas o vueles, como podrías pensar que sucede.
El beneficio de carbono de Canadá es más alto para los canadienses que viven en zonas rurales. Tradicionalmente, las personas obtenían un 10 % más de lo regular si vivían en una zona rural. Este año, el “suplemento rural” aumentó al 20 %. Además, ya no es necesario haber vivido en una zona rural este año para obtener el suplemento; la residencia de larga duración desde 2016 puede permitirle obtener el suplemento. El aumento del suplemento hace que 2024 sea un muy buen año para solicitar el CCB.
Prestación por hijo en Canadá
A continuación, tenemos el Subsidio por hijo de Canadá. Se trata de un subsidio en efectivo que puede obtener si tiene un hijo y sus ingresos están por debajo de un determinado umbral. Los montos varían entre $7,787 por año para un niño pequeño y $6,570 por año para un niño de entre seis y 17 años.
Crédito fiscal por dividendos
A continuación, tenemos el crédito fiscal por dividendos. Se trata de un crédito que se reclama sobre los dividendos.
Think about que tiene acciones de Fortis (TSX:FTS), una importante empresa de servicios públicos canadiense, por un valor de 100.000 dólares en una cuenta sujeta a impuestos. Imaginemos también que tiene una tasa impositiva marginal del 50% y vive en Ontario. Su posición de Fortis por valor de 100.000 dólares produciría dividendos sujetos a impuestos por un valor de 3.990 dólares en un año, como se muestra en la siguiente tabla.
¿Cuánto impuesto ahorraría al reclamar el crédito fiscal por dividendos sobre las acciones de Fortis?
Bueno, Fortis paga dividendos elegibles, lo que significa que se “incrementan” en un 38 % al calcular el crédito. $5,519 es el monto para fines impositivos. Suponemos que tiene una tasa impositiva marginal del 50 %, por lo que “paga” un impuesto previo al crédito de $2,759. Luego, resta el crédito federal del 15 % ($414) y el crédito provincial del 10 % ($275.90) para llegar a sus impuestos reales a pagar: $2,069, ¡$690 en ahorros!
Como puede ver, el crédito fiscal por dividendos le permite ahorrar mucho dinero. Por lo tanto, asegúrese de solicitarlo cuando presente su declaración el año próximo. Puede marcar una gran diferencia.
